为促进企业增收创效,茂县天龙湖电力公司始终坚持以经济效益和利润最大化为中心,以全面推进财务信息化建设为抓手,在结合本企业实际的基础上,五措并举,全方位强化财务管理工作。
一是强化预算管理,做到成本费用可控、在控。该公司坚持效益为先的财务管理理念,加强成本控制,做到“四个严格”:严格物资招标采购管理,节约材料成本;严格库存清理,不必要的材料坚决不予采购;严格办公用品计划管理,加强需求、采购环节的审批;严格控制办公费、差旅费、业务招待费的开支审批。
二是强化资金管控,控制财务风险、降低融资成本。该公司进一步加强资金集中管理和统一调度工作,减少资金沉淀,提高资金使用的计划性,有效避免存贷双高问题的出现。实现资金的年预算、月平衡、周调度、日安排,真正做到量入为出、自我平衡、预算管控,每月月底确保资金集中度达到90%以上。同时,做好资金管理预案,确保资金的流动性和安全性。
三是强化税收管理,依靠政策创收增效。高度关注并主动对接国家震后财政补贴政策,积极争取抗震救灾贷款贴息;积极开展CDM项目注册工作,川汇公司CDM项目通过联合国清洁发展机制执行理事会注册成功,并获得联合国清洁能源小水电补贴,成为广西分公司率先获得国际节能奖励资金的企业;积极跟踪落实地域税收优惠政策;落实继续执行的西部大开发税收优惠政策。通过一系列举措,直接增加了企业的净利润,确保了国有资产的保值增值。
四是强化纳税管理,防范税务风险。该公司对历年纳税情况进行全面自查,积极配合所在地国税部门的例行检查,聘请税务师事务所按年度对所得税汇算清缴处理作相关审计,对审计和自查中发现的问题及时进行整改。同时,加大日常费用报销环节发票的审核力度,确保原始凭证的合法合规,降低了企业涉税风险。
五是强化财务信息化建设,提升财务管理现代化水平。该公司认真贯彻落实集团公司信息化建设要求,所属3个公司的FMIS系统建设于2011年7月上线,并于同年10月实现了系统单轨运行。利用一体化管理信息平台,实现了对预算的事前、事中、事后控制,实现了核算会计与管理会计的职能和财务预算、会计核算、现金调度的一体化。
通过全方位强化财务管理工作,天龙湖电力公司管理水平日益提高,盈利能力不断增强,连续3年获得广西分公司财务管理工作先进单位称号。