4月20日,开封市公司2016年第一季度财务实时管控考核指标表(五县)显示,杞县公司总得分五县中名列前茅,在看到成绩的同时,认真分析失分原因显得更为重要。杞县公司及时召开季度指标分析会议,对每个失分事项进行了认真分析:
内部交易债权债务余额一致率失分原因是杞县公司在核算内部单位时,未通过往来账款记账核算,下一步杞县公司依据ERP项目组提供的内部单位明细,对发生业务往来的企业及早备案吗,认真核对,加强与对方单位沟通,确保月底集团对账、内部交易债权债务余额保持一致;资金归集比率失分原因是在按照市公司报表填报时间要求,杞县公司每月最后一天12点之前完成结账及报表出具工作,下午电费收入户仍有余额被自动划转,不能录入凭证,造成财务账余额未能全部归集,下一步杞县公司积极协调电费汇入,做好账务核算,确保账账相符,电费归集率百分之百;税收优惠政策落实执行情况失分原因是杞县公司“三免三减半”等税收优惠政策本年度未取得审批,下一步杞县公司积极申报,认真举证,确保2015年度所得税汇算清缴中享受备案和抵免。
会议对其他失分项目逐一进行了评析,按照要求分专业向市公司进行了反馈,杞县公司在会计基础核算、固定资产管理、预算实时管控、稽核内控与风险管理等方面均存在薄弱环节,为促进财力集约化进程,完成2016年度会计基础管理规范化评估申报,对财务实时管控考核引起足够重视。